关于向阳区2019年财政决算和 2020年上半年预算执行情况的报告

尊敬的主任、副主任、各位委员：

我受区政府委托，报告区2019年财政决算和2020年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2019年财政决算情况

2019年，区财政部门坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展。贯彻落实区委、区政府决策部署，严格执行区十六届人大四次会议审查批准的预算，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收支基本情况

2019年一般公共预算收入完成26,869万元，完成预算的109.31%，同比增长12.59%，加上级补助15,553万元、上年结转251万元，调入稳定调节基金4,265万元，收入总量为46,938万元。一般公共预算支出41,555万元，增长31.5%，上解上级支出2,997万元、政府债券还本支出11万元、安排预算稳定调节基金2,289万元，支出总量为46,852万元。收支总量相抵，结转下年支出86万元。

从收入项看，税收收入24,340万元，完成预算的112.54%。其中：增值税7,118万元，完成预算的78.23%；企业所得税1,972万元，完成预算的75.44%；个人所得税435万元，完成预算的105.33%；城市维护建设税1,639万元，完成预算的81.38%；房产税668万元，完成预算的173.51%；印花税344万元，完成预算的109.55%；城镇土地使用税2,774万元，完成预算的234.49%；土地增值税9,236万元，完成预算的167.44%；车船税7万元，完成预算的140%；资源税9万元；耕地占用税69万元；契税11万元；环境保护税3万元；其他税收收入55万元。非税收入2,529万元完，成预算的85.67%。其中：专项收入637万元，完成预算的81.56%；行政事业性收费收入1,132万元，完成预算的103.19%；罚没收入625万元，完成预算的71.35%；国有资源（资产）有偿使用收入122万元，完成预算的61.62%；政府性基金收入13万元。

一般公共预算支出41,555万元，完成预算的99.79%。其中：一般公共服务7,395万元；国防支出66万元；公共安全支出1,114万元；教育支出8,655万元，完成预算的99.02%；科学技术支出16万元；文化旅游体育与传媒支出79万元；社会保障和就业支出8,239万元；卫生健康支出2,586万元；城乡社区事务支出5,653万元；农林水事务支出3,182万元；资源勘探电力信息等事务支出3万元；住房保障支出4,447万元；灾害防治及应急管理支出118万元；债务付息支出2万元。

2、税收返还及转移支付情况。

2019年市下达区级税收返还和转移支付15,553万元。其中：税收返还1,912万元，转移支付13,641万元。从转移支付结构看，一般转移支付13,169万元，占比96.54%；专项转移支付472万元，占比3.46%。

3、结转资金使用情况

2019年一般公共预算支出中，使用上年结转资金251万元。其中：教育支出238万元，文化旅游体育与传媒支出13万元。

4、预备费使用情况

2019年预备费支出500万元，主要用于保民生支出及处理信访等突发事件。

5、预算稳定调节基金

2019年末预算稳定调节基金存量为2,289万元，主要为当年超收收入。

（二）2019年政府性基金预算决算情况

政府性基金预算补助收入50万元，政府性基金预算支出12万元，结转下年38万元。

（三）2019年社会保险基金预算收支决算情况

2019年区级社会保险基金预算收入4,148万元，主要是机关行政事业单位养老保险缴费及财政补贴收入。社会保险基金支出3,446万元，主要是机关事业养老保险待遇支出。收支相抵，结转下年702万元。

（四）举借债务情况

经省财政厅及市财政局核定，区本级2019年政府债务限额为17,000万元，其中一般债务限额17,000万元，无专项债务限额。截止2019年末，区级政府债务余额15,074万元，其中一般债务余额15,074万元，无专项债务，债务余额在核定的债务限额以内。

2019年区级无政府债券转贷收入，债务还本支出11万元。

（五）国有资本经营预算收支决算情况

区级无国有资本经营预算。

以上2019年区级财政决算（草案）在报区政府审定、提请区人大常委会审查批准之前，已经区审计局审计，并根据审计意见作了相应整改。

2019年财政工作重点完成以下几方面：

（一）全力以赴挖潜增收，完成全年任务目标。

2019年，受经济下行、国家实施减税降费政策等因素影响，财政收入增长乏力。与此同时，“保工资、保运行、保民生”、以及债务等刚性支出居高不下，收支矛盾十分突出。我们紧密围绕经济建设工作中心，按照人大批准的预算目标，依法合规组织税收，加大对土地增值税、企业所得税等税种的征管力度，确保应收尽收；加大罚没、国有资产有偿使用等非税收入征缴力度，弥补减税降费对收入的影响，圆满的完成了全年的收入目标。

（二）优化支出结构，保障民生支出。

围绕“保工资、保运转、保民生”的工作原则，加大资金投入，确保我区“三保”支出。优先保障基本支出。按时足额发放全区工资和津贴补贴，兑现国家出台的各项补贴政策；保障行政事业单位经费支出，确保机关正常运转。优先推进教育事业发展，进一步完善义务教育经费保障机制，促进教育均衡发展，全年投入教育经费8,655万元。加大城乡社会保障力，全区城镇职工医疗保险提标资金得到落实。加大医疗卫生和计生的投入，发放独生子女奖励扶助等资金623万元，廉租住房补贴768万元。

（三）严控“三公经费”和压缩一般性支出。

2019年“三公”经费财政拨款预算总额 220 万元，当年公共预算财政拨款支出决算为115万元，“三公”经费支出决算数比年初预算减少48 %，主要是公务用车购置及运行维护费减少85万元，减少45%。公务接待支出比预算减少20万元，减少67%。加强预算执行管理，强化预算刚性约束，除民生及应急保障外，做到“有预算不突破、无预算不支出”。

（四）按时按标准完成市区工作任务。

完成2019年财政总决算、行政事业单位部门决算的审核汇总上报工作，2020年政府预算、部门预算的审核汇总上报工作。完成行政事业单位资产管理信息系统的审核汇总工作。完成财政供养人员报表的审核汇总工作。完成政府综合报告及各预算单位财务报告的编制。完成内控制度和政府债务系统的报表汇总上报工作。实行了预算执行动态监控机制，简化国库集中支付审核流程，增强预算单位法人意识。

二、2020年上半年预算执行情况

经十六届人大五次会议批准，我区2020年预算安排为：一般公共预算收入27,675万元，同口径增长3%，加上级提前告知补助9,595万元，上年结转86万元，调入预算稳定调节基金2,289万元，收入总量为39,645万元。一般公共预算支出安排36,686万元，加上解上级支出2,959万元，支出总量为39,645万元，全部为保工资、保运转支出。受财力所限，部分民生支出没有安排。

政府性基金预算。我区没有政府性基金预算收入。上年结余结转38万元，本年新增专项1万元，预算支出相应安排39万元。

2020年上半年，受疫情影响，税收“减免缓”优惠政策集中出台，对我区税收造成了一定的影响，面对严峻形势，各执收部门积极挖潜增收，财政部门积极应对资金紧张的困难局面，采取有效措施，筹集调度资金，保障了基本民生需求、人员工资、机构运转，守住了风险底线，维护了社会稳定。收入实现了“时间过半，任务过半”，圆满完成了上半年的工作任务。

（一）财政收入情况

上半年，我区公共财政预算收入完成14,690万元，完成全

年预算的53.08%，比上年同期增长12.8%。增幅位列四城区首位。其中：税收收入完成13,301万元，完成预算的53.35%，同比增长12.99%。非税收入完成1,389万元，完成预算的50.6%，同比增长11.03%。

（二）财政支出情况

上半年一般预算支出完成29,062万元，为年预算的79%，同比增长25.7%。由于新增专项及疫情因素，2020年上半年比上年同期增加5953万元。主要支出为人员支出12,453万元，专项支出9,055万元，运转经费7,554万元（其中：消耗以前年度挂账1,540万元），实际运转经费支出6,014万元。

三、下半年重点工作安排

下半年，面对严峻的财政形势，财税部门将继续认真落实区委、区政府总体工作部署，按照区人大要求，强化措施、挖潜增收，努力做好各项财政工作，全力完成全年任务目标。

（一）合理组织收入，做到应收尽收。下半年，我们将继续认真落实各项政策，将国家惠企援企政策执行到位；依法依规组织各项收入，确保应收尽收。密切关注经济形势和财税政策动向，切实增强组织收入的主动性和前瞻性。二是加强非税收入征缴管理。健全“以票管收、源头控收”管理机制，确保非税收入及时足额入库，努力扩大财政收入总量。

（二）合理调度资金，确保重点支出。一是落实保民生、保工资、保运转各项规定，统筹财力按“三保”顺序安排支出。将“三保”支出放在首要位置，在“三保”支出未得到足额保障前，不安排其他支出。二是严格落实管控清单，集中财力保障重点支出。严格落实《省办公厅关于建立2020年财政支出预算管控清单的通知》精神，对禁止类事项一律不开口子，对限制类事项进一步压缩，大力优化调整专项资金,集中财力支持疫情防控和经济社会发展。 严格执行人大批准的预算，除疫情、应急、救灾、维稳等支出外，原则上不追加预算。对各单位年初预算安排的资金年底前仍未形成支出的，一律收回预算统筹使用。

（三）做好特殊转移支付和特别国债资金使用监管工作。

严格执行《省对市县特殊转移支付资金管理办法》和《黑龙江省抗疫特别国债资金管理办法》相关要求，确保资金分配、拨付、使用全过程监控，保证资金严格按规定用途使用，直达基层，惠企利民。

（四）细化财政约束，全面推进预算绩效管理工作。加强对预算执行、专项资金管理的监督，加强对重点领域、重点项目、重点民生资金管理使用情况监督，确保发挥财政资金最大使用效益。充分发挥国库集中支付相关作用，健全预算执行动态监控系统，完善动态监控方式，扩大动态监控范围，建立财政资金支付全程动态监控机制，保障预算执行严格规范、财政资金使用透明合规。

主任、副主任、各位委员，尽管2020年财政工作面临严峻考验,但我们有信心在区委的正确领导下,在区人大的监督指导下, 进一步解放思想，上下同心，迎难而上，以新气象新担当新作为全力推动我区经济在实现高质量发展上不断取得新进展。

以上报告，请多提宝贵意见。

 

 

 

2019年向阳区政府决算报表.xls

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